01
案例背景
张兵自凯富公司成立之初至2021年3月1日期间担任公司董事，并于2014年至2019年12月23日期间担任法定代表人及经理，张兵同时系海耐得公司（持股98%）、鑫富达公司（原持股74.5%）的实际控制人。2019年1月至2021年2月期间，张兵利用其董事及高管职务便利，以其实际控制的海耐得公司、鑫富达公司、鑫信达公司为主体，与凯富公司虚构6份开发合作协议，通过三家公司账户套取凯富公司资金共计4196999.71元，并虚开相应金额的增值税发票。凯富公司发现后提起诉讼，要求张兵返还上述款项及利息，并要求关联公司承担连带责任。
02
核心痛点
张兵以虚构技术开发合作协议的方式，通过其控制的3家公司套取凯富公司资金近420万元，并虚开增值税发票，手段隐蔽、性质恶劣；张兵辩称上述款项系“利润奖金”及“垫付租金”，但除2015年外，凯富公司董事会从未就所谓“每年10万美元利润奖金”作出任何有效决议。
03
解决策略
举证张兵实控人身份及关联关系；举证虚构交易事实
04
案件结果
一审胜诉，二审和解撤诉
商业价值
确立董事高管忠实义务